监督索引号53040000232801000
玉溪市人民政府扶贫开发办公室
2019年度部门决算
目录
第一部分 玉溪市人民政府扶贫开发办公室概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占有情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）
（二）部门整体支出绩效自评报告
（三）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 玉溪市人民政府扶贫开发办公室概况
一、主要职能
（一）主要职能
根据《中共玉溪市委办公室 玉溪市人民政府办公室关于印发<玉溪市人民政府扶贫开发办公室主要职责、内设机构和人员编制规定>的通知》（玉室字〔2019〕49号），市扶贫办的主要职责是贯彻落实党中央、省委、市委关于扶贫工作的方针政策和决策部署，在履行职能过程中坚持和加强党对扶贫工作的集中统一领导。主要职责是：一是贯彻落实党中央国务院、省委省政府和市委市政府扶贫开发工作方针、政策和措施。二是负责组织拟订全市扶贫开发中长期总体规划和专项规划，经批准后组织实施。三是负责组织拟订全市财政专项扶贫资金分配方案，经批准后组织下达，配合财政部门指导、督促、检查、监管好各级财政专项扶贫资金的规范使用。四是负责扶贫开发信息系统管理和建档立卡贫困对象动态管理及精准扶贫档案工作的指导、督促、落实工作。五是负责组织指导县级扶贫项目库建设工作，录入全国扶贫开发信息系统，并牵头组织督促、检查、落实、考核工作。六是统筹做好行业扶贫、社会扶贫和革命老区扶贫开发工作任务的落实，动员行业部门和社会各界广泛参与扶贫开发工作。七是配合做好易地扶贫搬迁、农村危房改造等扶贫工作任务的落实。八是承担玉溪市扶贫开发领导小组和玉溪市“挂包帮”“转走访”工作联席会议的日常工作。九是完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）2019年度重点工作任务介绍
玉溪市是全省唯一没有贫困县的州市，2017年贫困人口减少至3946户12439人，县乡村贫困发生率降至3%，全市贫困发生率降至0.78%，2018年转入脱贫攻坚巩固提升阶段。2019年以来，在省委、省政府的正确领导下，在省扶贫办和省直有关部门帮助支持下，玉溪市以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届四中全会精神和中央、省委决策部署，坚持精准扶贫精准脱贫，持续保持攻坚态势，把脱贫质量放在首位，攻坚与巩固并举，以狠抓中央脱贫攻坚专项巡视反馈意见和各级监督检查考核反馈问题整改落实为重点，以“春季攻势”“夏季攻势”“冬季攻势”为抓手，着力解决影响“两不愁三保障”实现的突出问题，脱贫攻坚成果进一步巩固提升，贫困地区群众生产生活条件明显改善，群众幸福感、获得感明显增强。截止2019年9月30日，全市2018年末未脱贫建档立卡贫困人口512户1705人全部脱贫。采取了9大措施狠抓工作落实：一是提高政治站位，坚决贯彻落实习近平总书记关于扶贫工作的重要论述及中央和省委脱贫攻坚决策部署。二是坚持目标标准、落实精准要求，推动“三保障”政策措施落地见效。三是健全长效机制、增强造血功能，推动贫困群众稳定增收致富。四是聚焦重点难点、下足绣花功夫，推动脱贫攻坚质量整体提升。五是强化务实举措、狠抓工作落实，推动脱贫攻坚巩固提升工作提质增效。六是坚持问题导向、压实整改责任，推动各类问题整改到位。七是全面实施扶贫资金绩效管理，提高扶贫资金使用效率和效益。八是加强扶贫干部队伍建设，提升攻坚能力和水平。九是加大监督检查和执纪问责力度，确保责任落实。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入玉溪市人民政府扶贫开发办公室2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：玉溪市人民政府扶贫开发办公室。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
玉溪市人民政府扶贫开发办公室2019年末实有人员编制12人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员17人（含行政工勤人员2人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人），其他人员6人。截至2019年12月31日，在编在职实有人员17人，其中：行政人员编制15人，行政工勤人员编制2人，全部属于财政全供养17人；其他人员是劳务派遣人员，共6人，全部纳入编制人员管理。
离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2019年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
玉溪市人民政府扶贫开发办公室2019年度收入合计11,565.19万元。其中：财政拨款收入11,565.19万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。
2019年与2018年（9787.18万元）对比，2019年财政拨款总收入增加1778.01万元、增幅18.17%，其主要原因是:2019年增加了扶贫过桥贷款还本付息经费2140.00万元。从构成情况分析，本单位的项目支出收入比重大，占95.18%，主要是将扶贫过桥贷款还本付息经费8690.00万元和帮扶德钦县项目经费2000.00万元在市扶贫办安排预算并支出。
二、支出决算情况说明
玉溪市人民政府扶贫开发办公室2019年度支出合计11,544.19万元。其中：基本支出547.80万元，占总支出的4.75%；项目支出10,996.39万元，占总支出的95.25%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。
2019年与2018年（9784.48万元）对比，2019年财政拨款总支出增加1759.71万元、增幅17.98%，其主要原因是:2019年增加扶贫过桥贷款的还本付息金额2140.00万元。
（一）基本支出情况
2019年度用于保障玉溪市人民政府扶贫开发办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出547.80万元， 2019年与2018年（631.28万元）对比，2019年基本支出减少83.48万元、减幅13.22%，其主要原因是:2019年度把2018年列入基本支出核算的业务工作经费156.00万元调整为项目支出核算所致，其它变动不大，2019年退休干部死亡2人、新接收部队转业安置干部1人。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的75.24%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的24.76%。单位基本支出人均费用约24.90万元。
（二）项目支出情况
2019年度用于保障玉溪市人民政府扶贫开发办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,996.40万元。
2019年与2018年（9153.20万元）对比，2019年项目支出增加1843.20万元、增幅20.14%，其主要原因是:2019年增加扶贫过桥贷款的还本付息金额和业务工作经费所致。具体支出项目是：
1.玉溪市捐赠德钦县弦子节过节费50.00万元；
2.扶贫过桥贷款赔还本金及利息8690.00万元；
3.玉溪市对口帮扶贫德钦县项目经费2000.00万元；
4.市本级财政安排业务工作经费136.40万元；
5.玉溪市对口帮扶贫镇雄县选派扶贫干部工作经费120.00万元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
玉溪市人民政府扶贫开发办公室2019年度一般公共预算财政拨款支出11,494.19万元,占本年支出合计的99.57%。
2019年与2018年（9784.48万元）对比，2019年一般公共预算财政拨款支出增加1709.71万元、增幅17.47%，其主要原因是：2018年没有政府性基金预算财政拨款，而2019年玉溪市捐赠德钦县弦子节过节费50.00万元列入政府性基金预算财政拨款给予安排；2019年增加扶贫过桥贷款的还本付息金额2140.00万元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出6.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于2019年应南非卡纳兰德市政府、津巴布韦农场主协会、坦桑尼亚阿鲁沙省政府的邀请，我市赴南非、津巴布韦、坦桑尼亚农业产业项目合作代表团定于2019年07月22日—08月02日前往南非、津巴布韦、坦桑尼亚进行访问；主要原因是2019年总支出6.18万元，年初预算由财政统一预算，本单位未纳入预算；2018年没有安排因公出国境，则没有支出费用。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出87.90万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.76%。主要用于归口管理的行政单位离退休19.66万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出26.47万元、死亡抚恤40.74万元、其他社会保障和就业支出1.03万元。
9.卫生健康（类）支出22.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.20%。主要用于行政单位医疗12.98万元、公务员医疗补助9.85万元。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出11,349.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.74%。主要用于扶贫行政运行经费403.01万元、扶贫过桥贷款赔还本金及利息8690.00万元、玉溪市对口帮扶贫德钦县项目经费2000.00万元、玉溪市捐赠德钦县弦子节过节费50.00万元、市本级财政安排业务工作经费136.40万元、玉溪市对口帮扶贫镇雄县选派扶贫干部工作经费120.00万元。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出27.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%。主要用于住房公积金27.64万元、购房补贴0.24万元。
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
玉溪市人民政府扶贫开发办公室2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.50万元，支出决算为12.55万元，完成预算的119.52%。其中：因公出国（境）费支出决算为6.18万元，年初未纳入本部门预算，属于市级统筹新增预算；公务用车购置及运行费支出决算为5.83万元，完成预算的87.83%；公务接待费支出决算为0.54万元，完成预算的18.01%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：2019年应南非卡纳兰德市政府、津巴布韦农场主协会、坦桑尼亚阿鲁沙省政府的邀请，我市赴南非、津巴布韦、坦桑尼亚农业产业项目合作代表团定于2019年07月22日—08月02日前往南非、津巴布韦、坦桑尼亚进行访问；主要原因是2019年总支出6.18万元，年初预算由财政统一预算，本单位未纳入预算而导致决算数大于预算数。
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加5.27万元，增长72.55%。其中：因公出国（境）费支出决算增加6.18万元，因公出国（境）费由市级统筹预算，各单位不纳入年初预算安排；公务用车购置及运行费支出决算减少0.36万元，下降5.76%；公务接待费支出决算减少0.55万元，下降50.39%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：2018年因公出国（境）经费为零，2019年新增因公出国（境）经费6.18万元。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出6.18万元，占49.26%；公务用车购置及运行维护费支出5.83万元，占46.43%；公务接待费支出0.54万元，占4.31%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出6.18万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容包括：应南非卡纳兰德市政府、津巴布韦农场主协会、坦桑尼亚阿鲁沙省政府的邀请，我市赴南非、津巴布韦、坦桑尼亚农业产业项目合作代表团定于2019年07月22日—08月02日前往南非、津巴布韦、坦桑尼亚进行访问，此次出访严格执行审批时间、行程安排及费用报销等规定，本单位支付出国（境）经费6.18万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出5.83万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。无
公务用车运行维护支出5.83万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展脱贫攻坚调研、督查、检查、验收、考核以及工作对接、会议接待等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出0.54万元。其中：
国内接待费支出0.54万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次78人（其中：外事接待人次0人）。主要用于市外考察人员（3批次27人）、县乡村组汇报工作人员（7批次51人）发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。无
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
玉溪市人民政府扶贫开发办公室2019年机关运行经费支出135.63万元。
2019年与2018年（270.31万元）对比，2019年机关运行经费减少134.68万元、减幅49.82%，其主要原因是：2019年度把2018年列入基本支出核算的业务工作经费156.00万元调整为项目支出核算所致，其它变动不大，2019年退休干部死亡2人、新接收部队转业安置干部1人。部门机关运行经费主要用于办公费8.76万元、水费1.90万元、电费0.63万元、邮电费0.76万元、差旅费9.98万元、因公出国（境）费用6.18万元、维修（护）费0.60万元、租赁费54.00万元、会议费1.30万元、培训费0.74万元、公务接待费0.42万元、劳务费17.64万元、 工会费4.27万元、公务用车运行维护费4.88万元、其他交通费（公务交通补贴和公务租车费）22.16万元、其他商品和服务支出经费1.41万元。
二、国有资产占用情况
截至2019年12月31日，玉溪市人民政府扶贫开发办公室资产总额68.44万元，其中，流动资产23.70万元，固定资产41.11万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.99万元，其他资产2.64万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5.23万元，其中：流动资产增加20.94万元，固定资产减少16.21万元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00万元，在建工程增加（减少）0.00万元，无形资产减少0.89万元，其他资产增加（减少）0.39万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。
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国有资产占有使用情况表 |
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单位：万元 |
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项目 |
行次 |
资产总额 |
流动资产 |
固定资产 |
对外投资/有价证券 |
在建工程 |
无形资产 |
其他资产 |
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小计 |
房屋构筑物 |
车辆 |
单价200万以上大型设备 |
其他固定资产 |
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栏次 |
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1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
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合计 |
1 |
68.44 |
23.70 |
41.11 |
0.00 |
7.56 |
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33.55 |
0.00 |
0.00 |
0.99 |
0.00 |
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填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 |
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三、政府采购支出情况
2019年度，部门政府采购支出总额21.47万元,其中：政府采购货物支出2.35万元;政府采购工程支出0.00万元;政府采购服务支出19.12万元;授予中小企业合同金额19.12万元，占政府采购支出总额的89.05%。
四、部门绩效自评情况
（一）预算绩效工作开展情况
本单位制定并印发《玉溪市市级财政专项扶贫项目资金绩效管理实施细则》（玉扶发〔2019〕22号），明确了财政专项扶贫资金应实施全过程绩效管理，对所有扶贫资金安排的项目都应填报绩效目标，各级各部门应根据设定的绩效目标，定期开展绩效目标执行监控，实施绩效评价，加大绩效评价结果运用，全面规范绩效管理提高扶贫资金使用效益。同时，明确了部门预算绩效管理领导机构及其职责任务。
2019年设置并填报部门整体目标1个、项目目标7个，在项目实施过程中通过对项目跟踪检查、数据统计分析、即时绩效评判等方式，动态了解和掌握预算资金投入、使用情况，合理把控项目目标实现程度、资金支出进度和项目实施进程，及时调整、合理把控项目实施进程，确保项目规范实施，达到预期绩效。
项目实施完毕后本单位与市财政局于2019年12月中下旬对全市财政专项扶贫资金（含上级转移支付）进行了年度绩效评价，涉及资金投入、资金拨付、资金监管、资金使用成效以及机制创新和违规违纪等方面。2020年4月中下旬，本单位在2019年12月绩效评价的基础上，成立绩效管理自评领导小组，对本单位市级预算经费绩效再次开展评价，并在“云南省地方财政预算标准化管理平台”对部门整体绩效和项目绩效进行了自评。
（二）部门整体支出自评结果
1.总体情况。通过绩效目标设定、监控和管理，本单位2019年度部门整体支出已按计划完成，达到预期效果和收益，绩效目标完成好。
2.存在问题。部分县（市、区）的县级脱贫攻坚项目库建设不扎实，导致资金到位后不能及时从项目库中筛选核实项目安排，项目信息及实施进展不能及时录入全国扶贫开发信息系统。
3.下一步措施。进一步调整完善县级脱贫攻坚项目库，做到项目管理标准化、项目入库科学化、项目更新动态化、项目资金一体化、带贫减贫绩效化、内外监督公开化、进度监测信息化，做细做实项目库，并及时将项目储备、实施、竣工后扶贫效果和跟踪情况及时录入国办系统。
（三）部门决算中项目支出自评结果
2019年本单位涉及属于市本级支出的项目6个（不含市对下支付项目），总资金10879.88万元，分别如下：
1.项目一 玉溪选派镇雄县扶贫干部工作经费项目，安排资金120.00万元。
（1）目标完成情况及成效。该笔资金为捐赠资金，已拨付昭通市镇雄县，共涉及5个村的项目，项目已实施完毕，并完成了资金支付。项目的实施有效提高了项目村的产业发展水平、基础设施条件和人居环境，有效提高了项目村贫困群众的获得感和满足感。
（2）存在问题。由于高海拔、气候恶劣、交通故障等原因，镇雄县省泼机镇堵密村的项目推迟至2020年6月30日才完工。
（3）下步措施。加强与玉溪市派驻的副县级领导干部对接，提前谋划项目实施中的可变因素，做好预案并充分应对，提高资金使用效率。
2.项目二 玉溪市建档立卡贫困户和“直过民族”户危房改造及“直过民族”整村推进项目，安排资金8690.00万元。
（1）目标完成情况及成效。该项目已于2018年完成，2019年按照合同的约定，应支付还本付息及管理费8690.00万元，实际支付经费8690.00万元，年度项目目标已完成。
（2）存在问题。截止2020年9月20日，按照市财政项目绩效再评价结果及复核确定全市应收回资金2480.02万元，实际已收回资金1518.30万元（不含收回新平县316.88万元），元江县还未归还资金961.72万元。
（3）下步措施。继续加大收缴资金力度，争取2020年9月份收回全部应收资金。
3.项目三 玉溪市对口帮扶迪庆州德钦县项目，安排资金2000.00万元。
（1）目标完成情况及成效。该笔资金为捐赠资金，已拨付德钦县，项目已完成并完成资金支付。项目的实施有效提高了德钦县的产业发展水平、基础设施条件和人居环境，有效提高了贫困群众的获得感和满足感。
（2）存在问题。该资金捐赠后减少了玉溪市实际使用的财政专项扶贫资金。
（3）下步措施。争取自2021年起，不再列入捐赠计划。
4.项目四 2019年玉溪市农村建档立卡贫困户监测抽样调查经费项目，安排资金13.70万元。
（1）目标完成情况及成效。未完成组织培训4期、2325人次的任务。
（2）存在问题。2019年此项经费结余7.49万元，市统计局未举办专题培训班而未支出培训经费6万元、资料印刷费未使用1.49万元。
（3）下步措施。严格拟制项目实施方案，制定绩效目标，并跟踪管理。
5.项目五 市扶贫办因公出国（境）项目，安排资金6.18万元。
（1）目标完成情况及成效。市扶贫主任刘应华于2019年7月20日参加非洲国家农产品加工、烟草种植技术提升、农业产业政策指导等考察培训，总时长11天，安排经费6.18万元。圆满完成考察培训任务，按计划回国。通过学习，有利于推进玉溪市脱贫攻坚工作各项任务更好、更快的落实。
（2）存在问题。无
（3）下步措施。无
6.项目六 帮扶德饮县香格里拉雪山弦子节活动经费项目，安排资金50.00万元。
（1）目标完成情况及成效。该笔资金为捐赠资金，已拨付德钦县，该资金为进一步加强民族团结、巩固边疆稳定做出了贡献。
（2）存在问题。无
（3）下步措施。无
部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）
五、其他重要事项情况说明
（一）会议费支出情况。2019年总支出会议费16.06万元，比2018年总支出52.53万元减少36.74万元，比年初预算36.50万元减少20.44万元，其原因是：①2018年以前把会议费和培训费均在会议费科目中核算。②从2019年起将代表市委市政府和本单位举办的业务培训费列入培训费科目核算，做到会计核算更规范、分类反映准确，而往年则把“培训费”统一反映在会议费中不够规范，因改进会计核算方法而导致会议费减少，如：全市脱贫攻坚巩固提升干部培训费20.56万元、全市驻村工作队培训费12.17万元，两次培训就减少了会议费32.73万元。针对人均会议费开支分析意义不大，其原因是市扶贫办履行市扶贫开发领导小组办公室职责，国家和省级安排召开的会议不便预测。
（二）培训费支出情况。2019年总支出培训费37.75万元，比2018年总支出0.72万元增加37.03万元，比年初预算6.00万元增加31.75万元，其原因是：①2018年以前的培训费仅反应参加市直有关部门组织的培训和网络在线培训的费用；②从2019年起将代表市委市政府和本单位举办的业务培训费列入培训费科目核算，做到会计核算更规范、分类反映准确，而往年则把“培训费”统一反映在“会议费”中不够规范，因改进会计核算方法而导致培训费增加，如：全市脱贫攻坚巩固提升干部培训费20.56万元、全市驻村工作队培训费12.17万元，仅两次培训就增加培训费32.73万元。针对人均培训费开支分析意义不大，其原因是市扶贫办履行市扶贫开发领导小组办公室职责，国家和省级安排组织的业务培训不便预测。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
本单位不涉及专用名词。
监督索引号53040000232801111
玉溪市人民政府扶贫开发办公室2019年度部门决算表.xls
