关于峨山彝族自治县2024年财政专项预算调整方案（草案）的报告

——2024年12月13日在峨山彝族自治县第十八届人大常委会

第二十八次会议上

峨山彝族自治县人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向会议报告2024年财政专项预算调整方案。

一、财政预算调整背景

因在2024年10月调整预算的基础上新增了资源资产盘活收益，且拟安排相应支出，根据《中华人民共和国预算法》第六十七条和《云南省预算审查监督条例》第三十四条“县级以上人民政府应当及时向本级人大常委会报告预算收支发生较大变动、制定重大财税政策、调整财政体制等预算执行和管理中的重要情况”等规定，进行专项预算调整。

二、专项调整新增收支情况

（一）新增收入情况

新增预算收入共计25,000万元，均为新增国有资本经营预算收入。主要是：年内新增河砂资产盘活收益25,000万元。

（二）新增支出情况

新增预算支出共计5,000万元，均为新增一般公共预算支出，用于安排化解债务风险资金需求。

一般公共预算结转结余新增20,000万元，主要是省预算内资金和超长期国债项目资金受项目进度影响预计年内无法完全形成支出。

三、财政专项预算调整方案

（一）一般公共预算

1.收支总体情况。专项调整后，2024年一般公共预算收入预计完成57,060万元，与预算调整一致，比上年增收19,811万元，增长53.2%。专项调整后一般公共预算支出预计完成182,660万元，比年初预算增支8,360万元，增长4.8%，比上年增支20,460万元，增长12.6%。

2.其他调整情况。调入资金调增25,000万元，主要是从国有资本经营预算调入收入增加。

3.财力情况。2024年一般公共预算可用财力由186,447万元调整为211,447万元，财力增加25,000万元，主要是：调入资金增加25,000万元。但省预算内资金和超长期国债项目资金受项目进度影响无法在当年全额支出，年终结余预计28,787万元、增加20,000万元，支出净增加5,000万元。

4.平衡情况。专项调整后，一般公共预算收入完成57,060万元，上级补助收入108,034万元，调入资金45,355万元，动用预算稳定调节基金237万元，债务转贷收入8,100万元，土地指标调剂转移性收入2,958万元，上年结余收入12,800万元，待偿债置换一般债券结余2,763万元，收入合计237,307万元。一般公共预算支出182,660万元，上解支出8,120万元，地方政府一般债务还本支出10,929万元，调出资金6,811万元，支出合计208,520万元。年终结余28,787万元。

（二）政府性基金预算

与预算调整保持一致，暂不作专项调整。

（三）国有资本经营预算

1.收支总体情况。专项调整后，2024年国有资本经营预算收入预计完成25,000万元，比年初预算增收24,950万元，增长499倍，比上年增收25,000万元。收入调增的原因主要是：12月内预计实现河砂资源盘活收益25,000万元。国有资本经营预算支出预计完成32万元，与预算调整一致。

2.其他调整情况。调出资金调增25,000万元，主要用于平衡一般公共预算支出。

3.平衡情况。专项调整后，本年收入25,000万元，上级补助收入16万元，上年结转收入16万元，收入总计25,032万元。本年支出32万元，调出资金25,000万元，支出总计25,032万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算调整情况

与预算调整保持一致，暂不作专项调整。

四、其他事项说明

此次调整主要基于调整预算基础，对新增收支事项进行专项调整，调整方案经县人大常委会审议通过后，仍发生其他变动的，并入决算草案一起报告。

    以上报告，请予审查。 

附件：峨山县2024年财政专项预算调整方案（草案）.xls